Ramen van de kosten (per vakgebied)
BEHEREN PER VAKGEBIED
Ramen van de kosten (per vakgebied)
Voor het ramen van de kosten (per vakgebied) is informatie nodig van het:
En van de activiteiten:
Toelichting
Bij het opstellen van de kostenraming per vakgebied worden de volgende uitgangspunten gehanteerd:
Let op: Het ramen van de kosten voor het groot onderhoud en de vervangingen gebeurt volledig op basis van onderhoudscycli. De onderbouwing van de benodigde budgetten gebeurt zonder de inbreng van de planning van de geplande maatregelen voor de korte en middellangetermijn. Met de kostenraming wordt het budget gereserveerd. Daarna is het budget randvoorwaarde bij het plannen van de maatregelen. Het is dus belangrijk om de onderhoudscycli goed ingeregeld te hebben.
- De kwaliteit van de objectgegevens is voldoende om betrouwbare kostenberekeningen mee uit te voeren.
- Er wordt rekening gehouden met toekomstige wijzigingen in het areaal. Denk hierbij aan areaaluitbreiding door de aanleg van nieuwe kapitaalgoederen en aan inkrimping door het afdanken of afstoten van kapitaalgoederen.
- In de begroting is altijd een post onvoorzien opgenomen.
- Er wordt gebruik gemaakt van actuele prijzen.
- De prijzen zijn gebaseerd op het prijspeil van het jaar waarin de kostenraming wordt gemaakt. Er wordt niet gerekend met een prijsindexatie.
- Er wordt geen rekening gehouden met aanbestedingsvoordelen.
- Er wordt wel rekening gehouden met een voorziene toename in de bouwkosten door bijvoorbeeld krapte op de markt, of schaarser worden van grondstoffen.
- In de kostenraming wordt een doorkijk gemaakt van minimaal 10 jaar.
| Kostensoort | Toelichting | Wijze van ramen |
| Beleidsintensiveringen | Incidentele kosten die betrekking hebben op het verbeteren van het functioneren van de openbare ruimte, zoals vastgesteld in de beleidsplannen. | Ramen op basis van voorgenomen activiteiten. |
| Vervangingsinvesteringen | Vervangen van bestaande kapitaalgoederen door soortgelijke kapitaalgoederen | Ramen op basis van de theoretische levensduur en prijzen. |
| Reconstructiekosten | Incidentele kosten die worden gemaakt om de functie van een kapitaalgoed te wijzigen. De reconstructiekosten kunnen extra bovenop de vervangingsinvesteringen komen. | Ramen op basis van voorgenomen activiteiten. |
| Kosten groot onderhoud | In stand houden van de kapitaalgoederen. Kan zowel incidenteel als structureel zijn. Is afhankelijk van de mate van klein onderhoud dat wordt uitgevoerd. Deze kosten zijn exclusief vervangingsinvesteringen. | Ramen op basis van theoretische onderhoudscycli en combinatie met de restlevensduur van de kapitaalgoederen. Uitgangspunt is laagste levensduurkosten. Doorkijk tenminste 10 jaar. |
| Kosten uitgesteld onderhoud | Groot onderhoud dat buiten de onderhoudscycli valt, omdat het nog niet is uitgevoerd. Deze kosten worden apart in beeld gebracht. | Apart ramen op basis van de beschikbare inspectiegegevens |
| Kosten klein onderhoud | Structurele kosten. Elke organisatie legt zelf vast waar de grens tussen klein en groot onderhoud ligt. De mate van klein onderhoud is van invloed op de kostenraming van groot onderhoud. | Percentage van de grootonderhoudskosten. Percentage verschilt per vakgebied en is afhankelijk van de scheidslijn tussen groot en klein onderhoud. Voeg een post niet planmatig onderhoud toe (extra percentage). |
| Verzorgingsonderhoud | Structurele kosten om de kapitaalgoederen op het gewenste verzorgingsniveau te houden. | Ramen met behulp van werkpakketten en actuele prijzen, op basis van meerjarige gemiddelden. Hanteer een post onvoorziene kosten (bijvoorbeeld langer groeiseizoen). |
| Kosten dienstverlening | Structurele kosten om de dienstverlening in de openbare ruimte op het gewenste niveau te houden.
| Voortzetting van de kosten van de dienstverlening van het voorgaande jaar, gecorrigeerd voor prijsinflatie en verwachte veranderingen in de uitgaven. |
| Bedrijfsvoeringskosten |
| Voortzetting van de bedrijfsvoeringskosten van het voorgaande jaar, gecorrigeerd voor prijsinflatie en verwachte veranderingen in de uitgaven. |
| Personele kosten | Voor de voorbereiding, uitvoering, begeleiding en afronding van de activiteiten. | Bruto-uren (dus inclusief vakantie, overleggen etc.) x functietarief |
De geraamde kosten worden vervolgens gesplitst in:
- kosten die verbonden zijn aan het Beheerkader Instandhouding;
- kosten die verbonden zijn aan het Beheerkader Beleid.
Meer informatie over het ramen van kosten per vakgebied is te vinden in de CROW – Standaardsystematiek voor Kostenramingen (SSK – publicatie 137), voor zowel investerings- als levensduurkosten.
Doen
- Stel een kostenraming op van alle kosten die verbonden zijn aan het vakgebied.
- Maak een inschatting van de kosten voor de aankomende 5 – 10 jaar en houdt daarbij rekening met ontwikkelingen als wet- en regelgeving, nieuwe technieken en areaalwijzigingen.
- Controleer op overlappen met andere vakgebieden. Dit is een onderdeel van Scope-afbakenen en raakvlakmanagement.
- Spreek af bij welke vakgebied de kosten van integrale projecten worden ondergebracht, of hoe de kosten van de integrale projecten over verschillende vakgebieden worden verdeeld. Indien gewerkt wordt met een integrale begroting voor de openbare ruimte, worden de kosten voor de integrale projecten apart geraamd.
- Splits de kostenraming in kosten die gemaakt worden voor het Beheerkader Instandhouding en voor het Beheerkader Beleid.
- Stem de wijze van ramen af met de wensen van de afdeling Financiën.
- Actualiseer de kostenraming jaarlijks.
Specifieke informatie per vakgebied
Klik voor meer informatie over het ramen van kosten per vakgebied op onderstaande linken:
De Kostenraming (per vakgebied) wordt gebruikt in het: